挖貝網> 新三板> 詳情

精選層第29次審議會議結果出爐：華維設計過會

2020/12/14 16:26:25 挖貝網王思宇

挖貝網 12月14日，在今日召開的精選層第29次審議會議上，華維設計（833427）過會。參會委員：張聯、尹舒、張發余、何年生、梁曉燕。

截至目前，精選層過會企業共計48家，晉層企業37家。

29次會議結果.png

華維設計主營業務為勘察設計、規劃咨詢及其他，具有涵蓋工程勘察、設計、咨詢業務在內的3項甲級資等。今年上半年公司營收為7899萬元，凈利潤為2029萬元。此次計劃公開發行不超過2371.185萬股（含超額配售選擇權），募資2.2億元。

華維設計：取得多項資質去年利潤4976萬元

華維設計成立于2000年，于2015年8月掛牌新三板。

公司主要為市政道路、橋梁、建筑、風景園林、給排水、綠化、亮化等領域提供工程勘察設計服務，為城市規劃、城鄉規劃、安全性評估等提供規劃研究服務，為市政項目、建筑項目、裝飾項目提供工程總承包服務等。

根據公開發行說明書介紹，目前公司具有涵蓋工程勘察、設計、咨詢業務在內的3項甲級資質、6項乙級資質、1項甲級資信證書，另有建筑業企業領域的承包二級資質1項、三級資質2項。

業績方面，公司2019年營業收入為1.9億元，凈利潤為4976萬元；今年上半年公司營收為7899萬元，凈利潤為2029萬元。

華維設計此次計劃通過掛牌精選層公開發行不超過20,619,000股（未考慮超額配售選擇權）；不超過23,711,850股（含行使超額配售選擇權可能發行的股份），募資2.2億元，用于設計服務網絡項目、設計與研發中心項目。

在審議會議上，華維設計主要被問詢了3大問題：

1.發行人在新收入準則下將勘察設計履約義務作為在某一時段內履行的履約義務的判斷依據，基于合同約定，發行人在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于資產負債表日處于尚未完工階段的設計勞務，發行人認為由于已發生的勞務成本是否能夠得到補償取決于能否得到委托方的認可和外部機構的審核通過，該事項存在較大的不確定性，因而對未取得明確證據證明已發生的勞務成本能得到補償（收回）的，將其計入營業成本，不確認勞務收入。請發行人說明對某一時段內履約義務及資產負債表日收入成本確認的判斷依據是否一致，收入成本是否符合配比原則，以及對財務報表的影響。請保薦機構及申報會計師核查并發表意見。

2.請發行人和保薦機構進一步說明募投項目情況：（1）結合目前發行人業務主要在省內開展及該行業較強的本地化經營屬性，發行人在募投項目具體擬實施地獲取訂單的具體情況（數量、收入、凈利潤、毛利率等）及未來業務經營計劃，說明募投可行性及合理性，是否存在無法按募投計劃開拓業務的風險。（2）本次“設計服務網絡項目”募投項目擬引進設計人員、營銷人員以及管理人員合計419人，2020年12月3日，公司召開第二屆董事會第十八次會議將“設計服務網絡項目”新增員工調整為221人，請具體披露設計、營銷、管理人員各具體組成人數，調整是否客觀謹慎，人員擴張是否符合發行人募投預測。（3）發行人是一家以勘察設-3 -計、規劃咨詢業務為主的輕資產公司，本次擬募投資金投向為設計服務網絡項目18,003.27萬元。設計服務網絡項目擬在深圳、杭州、成都、武漢、長沙、海南和廈門七個城市升級或設立分公司，其中深圳、杭州、成都三個城市的辦公場地采用購置方式，其余四個城市采用租賃方式，房屋購置成本、租金等合計7700.81萬元。請發行人說明現階段在省外購置房屋的合理性和必要性。

3.發行人報告期內第三方回款比例分別為28.70%、27.59%、23.71%、30.88%。請發行人說明第三方回款的情況及目前狀況，請保薦機構及申報會計師說明對第三方回款的核查情況，并對發行人收入和內控有效性發表明確意見。

精選層審議會議華維設計過會